स्पेन क्रिप्टोकरन्सी होल्डिंगसाठी कठोर अहवाल नियम लागू करते

जगभरातील देश आभासी मालमत्तेवर कर आकारणीचे नियमन करण्यावर वाढत्या प्रमाणात काम करत असताना, स्पेनने नवीन कायदे सादर केले आहेत जे त्यांच्या रहिवाशांना त्यांच्या क्रिप्टोकरन्सी होल्डिंगची परदेशी प्लॅटफॉर्मवर 31 मार्च 2024 पर्यंत तक्रार करण्यास बांधील आहेत.

Agencia Tributaria म्हणून ओळखल्या जाणार्‍या स्पॅनिश कर प्रशासन एजन्सीने परदेशात असलेल्या आभासी मालमत्तेचा अहवाल देण्यासाठी फॉर्म 721 नावाचा समर्पित कर घोषणा फॉर्म सादर केला आहे.

ही अलीकडील घोषणा, 29 जुलै 2023 रोजी अधिकृत राज्य राजपत्रात प्रकाशित झाली आहे, फॉर्म 721 घोषणा सबमिट करण्याच्या वेळेची रूपरेषा दर्शवते, जी 1 जानेवारी ते मार्च 2024 च्या अखेरीस चालेल. वैयक्तिक आणि कॉर्पोरेट करदात्यांनी त्यांच्या निधीची रक्कम उघड करणे आवश्यक आहे. 31 डिसेंबर 2023 पर्यंत त्यांच्या विदेशी क्रिप्टोकरन्सी खात्यांमध्ये आहेत.

हे लक्षात घेण्यासारखे आहे की अहवालाची आवश्यकता केवळ 50,000 युरो (अंदाजे $55,000) पेक्षा जास्त क्रिप्टोकरन्सी शिल्लक असलेल्या व्यक्तींना लागू होते. दुसरीकडे, सेल्फ-कस्टडीड वॉलेट्स वापरणाऱ्या क्रिप्टो धारकांनी, स्टँडर्ड वेल्थ टॅक्स फॉर्म 714 द्वारे त्यांच्या होल्डिंग्सचा अहवाल देणे आवश्यक आहे.

स्पॅनिश टॅक्स अॅडमिनिस्ट्रेशन एजन्सीने 328,000 मध्ये करदात्यांना 2022 चेतावणी नोटिसा पाठवण्याची योजना आखल्याच्या अहवालानंतर सात महिन्यांनी हा विकास झाला आहे, ही 40 पेक्षा 2021% वाढ आहे. ही वाढ क्रिप्टोकरन्सी क्षेत्रातील कर अनुपालनाची अंमलबजावणी करण्यावर वाढत्या जोरावर अधोरेखित करते. 150,000 मध्ये 2022 च्या तुलनेत 15,000 मध्ये जारी केले.

एका वेगळ्या विकासात, स्पेनची सर्वात जुनी कायदा अंमलबजावणी एजन्सी, गार्डिया सिव्हिलने ऑगस्टमध्ये एक गुन्हेगारी गट उद्ध्वस्त केला ज्याने एक महत्त्वपूर्ण क्रिप्टोकरन्सी घोटाळा केला होता, जगभरातील 3,000 पेक्षा जास्त लोकांची फसवणूक केली होती आणि सुमारे $110 दशलक्ष गंडा घातला होता.

स्पॅनिश क्रिप्टोकरन्सी उद्योगात वाढीव नियामक छाननी असूनही, प्रमुख एक्सचेंजेस या प्रदेशात त्यांची उपस्थिती वाढवत आहेत. उदाहरणार्थ, या वर्षाच्या सुरुवातीला, Crypto.com ने जूनमध्ये स्पेनच्या मध्यवर्ती बँकेकडून व्हर्च्युअल अॅसेट सर्व्हिस प्रोव्हायडर (VASP) नोंदणी प्राप्त केली, जी देशातील प्रमुख क्रिप्टोकरन्सी प्लॅटफॉर्मची सतत स्वारस्य आणि उपस्थिती दर्शवते.

उल्लेखनीय म्हणजे, जगभरातील अनेक सरकारे क्रिप्टोकरन्सी क्षेत्रातील करपात्र व्यवहारांच्या संभाव्य अंडर रिपोर्टिंगचा सामना करण्यासाठी त्यांचे प्रयत्न तीव्र करत आहेत. युनायटेड स्टेट्समध्ये, अंतर्गत महसूल सेवा (IRS) ने जुलै 2019 मध्ये क्रिप्टोकरन्सी व्यवहार असलेल्या करदात्यांना कर दायित्वांबद्दल जागरूकता निर्माण करण्यासाठी आणि भूतकाळातील त्रुटी सुधारण्यासाठी पत्र पाठवण्यास सुरुवात केली. IRS ने 2016 मध्ये Coinbase आणि 2021 मध्ये Kraken सारख्या क्रिप्टोकरन्सी एक्स्चेंजच्या विरोधात कायदेशीर कारवाईसह विविध माध्यमांद्वारे कर गैर-अनुपालनाची माहिती गोळा केली.

2020 मध्ये, अतिरिक्त पत्रे पाठवली गेली आणि IRS ने IRS कडे देय असलेल्या कथित रकमेचा उल्लेख करणारी नोटीस CP2000 जारी केली.

अगदी अलीकडे, 48 देशांनी संयुक्तपणे ऑफशोअर क्रिप्टोकरन्सी कर चुकवेगिरीचा मुकाबला करण्यासाठी वचनबद्ध केले आणि UK-नेतृत्वाखालील क्रिप्टो-अॅसेट रिपोर्टिंग फ्रेमवर्क (CARF) ला OECD चे नवीन कर पारदर्शकता मानक म्हणून नियुक्त केले गेले. 2027 मध्ये प्रभावी, CARF चे उद्दिष्ट माहितीच्या देवाणघेवाणीची कमतरता दूर करणे आणि कर अनुपालनासाठी आंतरराष्ट्रीय सहकार्याला प्रोत्साहन देणे आहे.

स्रोत